Раздел финансы

Все виды финансовых органов и их деятельность.

Финансовое право

Образование и расходование публичных финансов

Аудит и учет

Независимая оценка деятельности организации.

Концептуальные трудности анализа кредитных операций в коммерческом банке

26-08-2019

Посреди максимально распространенных в мировой практике инструментов анализа кредитных рисков возможно выделить следующие методики: CREDITRISK + (разработчик Credit Suisse Financial Products) Credit Metrics (разработчик JP; Credit Monitor (разработчик KMV CORPOНАПРИКЛАД, концепция моделирования рисков по методике CREDITRISK +, заключается в том , что статистическая модель, положенная в ее основу, позволяет описывать большая часть биз-нес-процессов. Моделирование кредитного риска при помощи этой аналитические ной системы случается на основе портфельного подхода, который учитывает информацию о размерах и сроки уязвимости кредитным риском, и о его систематическую составляющую.

Т.к. модель CREDITRISK + является статистической, она не учитывает в своих онтологических предположениях непосредственные причины кредитного риска, т.е. причины появления кожно-го отдельно взятого случая. Нередко происходит, что фундаментальные макроэкономические факторы, в том числе подобные как состояние экономики, тесно коррелируют с показателем дефолта (отказа платить по основной сумме долга), хотя никакой логической связи с отдельным слу-ком на микроуровне нету.

Потому, как подчеркивает И. Волошин, использование таких методик в условиях пере-ходных экономик является очень проблематичным. Из причин подобного положения вещей он называет следующие: незначительные объемы кредитных портфелей банков, существенное число заемщиков имеет невысокий кредитный рейтинг, глубина кредитных историй заемщиков незначительная, выдача кредитов на незначительный срок, с. 164].

К этому возможно добавить еще следующие причины: выдача кредитов аффилированным лицам, не-целевых-ный характер эксплуатации кредитов и др..

Подобные обстоятельства затрудняют применение таких методов анализа, использующих-ся в развитых странах. Эвристические методы и приемы анализа используют при опреде-ле-ни кредитоспособности заемщика весьма широко в банковский практике в Украине. В связи с этим возможно сделать следующие выводы:

1. В теоретическом и нормативно-правовом контексте нету единого толкования ключевых категорий предметной области анализа кредитных операций. Это в ходе движенья по гносеологическим цепью порождает определенный когнитивный диссонанс, что в конечном счете приводит к выбору неадекватных методов и инструментов анализа.

2. Предлагаем под термином кредит понимать систему отношений займа в условиях дефи-цитирования финансовых, материальных и природных ресурсов. То есть кредит позволяет увеличить эффективность деятельности предприятия за счет ресурсов, которые передаются во временное пользование. Наряду с оценкой риска невозврата кредита в системе анализа обязана быть учтена существенное обстоятельство. Ставка процента за кредит обязана быть менее внутренней нормы прибыльности хозяйственных операций субъекта хозяйствования ния, под которые кредит предоставляется.

3. По нашему мнению, сделать синтетическую методику анализа кредитных операций в коммерческую банка на сейчас нереально. Архитектоника предметной области ана-лиза гетеро-генная (разнородная), что, в собственную очередь, обусловливает дифференциацию методик ана-ли-зу. Если для анализа эффективности кредитных операций банка более подходит система статистических, экономико-математических методов анализа, то при анализе кредитоспромож-ности заемщика-ника допускается применение эвристических методов знания.


Смотрите также:
 Виды местных финансовых органов
 Доходы предприятия. Безубыточность и рентабельность предприятия
 Сущность и специфика деятельности инвестиционных банков
 Виды расценок в зависимости от территориальной дифференциации и времени их действия
 Источники образования финансовых ресурсов природоохранной деятельности

Добавить комментарий:
Введите ваше имя:

Комментарий:

Защита от спама - введите символы с картинки (регистр имеет значение):

Сегодня читают:

Сегодня добавлено:

    • Анализ выполнения местного бюджета
    • Бюджет и бюджетная система в целом относится к той сфере общественной жизни, непосредственно касается интересов всех и каждого. В бюджете любой страны отражаются важные экономические, социальные, политические проблемы жизни общества и человека.
    • Читать далее
    • Виды расценок в зависимости от территориальной дифференциации и времени их действия
    • В зависимости от территориальной дифференциации цены подразделяются на следующие виды: единые, зональные, региональные, поясные.
    • Читать далее